Guía de comisiones de cobro online en España y la Unión Europea
En el comercio electrónico y la venta de servicios por Internet, las comisiones de pasarela representan habitualmente entre el 0,40 % y el 4,50 % de la facturación bruta. Escoger la combinación adecuada de métodos de pago impacta de forma directa en el margen de beneficio neto del autónomo o comercio.
Análisis comparativo de pasarelas principales
| Pasarela | Tarifa estándar tarjetas particulares UE | Comisión fija por operación | Tarjetas internacionales | Tratamiento fiscal de la factura |
|---|---|---|---|---|
| Redsys TPV bancario | 0,30 % a 0,50 % | 0,00 € (o mínimo 0,05 €) | 0,80 % a 1,50 % | Exento de IVA (Art. 20.Uno.18º Ley IVA) |
| Bizum profesional | 0,35 % a 0,60 % (vía TPV) | 0,00 € o 0,15 € | No aplicable (números bancarios España) | Exento de IVA |
| Stripe | 1,50 % | 0,25 € | 3,25 % + 0,25 € | Inversión del sujeto pasivo (VIES / ROI intracomunitario) |
| Shopify Payments | 1,60 % a 2,10 % (según plan) | 0,30 € | + 1,00 % a 2,00 % | Facturación europea Stripe/Shopify |
| PayPal | 2,90 % a 3,40 % | 0,35 € | + 1,99 % cross-border fee | Exento de IVA (Directiva 2006/112/CE) |
¿Cómo optimizar tus comisiones de pago?
Para maximizar tus ingresos limpios, los expertos en pasarelas recomiendan una estrategia híbrida:
- Activar Bizum y Redsys como pasarela primaria: Ofrecen la tasa de conversión más alta en España y el coste por operación más bajo del mercado.
- Mantener Stripe para pagos con tarjeta internacionales y suscripciones recurrentes: Su API y compatibilidad con Apple Pay y Google Pay reducen la fricción en el pago móvil.
- Ofrecer PayPal solo como opción secundaria: Aunque genera confianza en ciertos compradores, cobrar 100 € por PayPal supone pagar 3,25 € de comisión frente a los 0,40 € de un TPV de Redsys.
Preguntas frecuentes
¿Cómo se contabilizan las comisiones de Stripe y PayPal en la declaración trimestral de autónomos?
Las comisiones retenidas por las pasarelas son un gasto deducible en el IRPF (casilla de gastos financieros) y en el Impuesto de Sociedades. Stripe emite una factura mensual descargable desde su panel de control. Si estás dado de alta en el censo VIES de operadores intracomunitarios, no te repercutirán IVA (se declara mediante el modelo 349 y autofactura en el modelo 303). En PayPal, el extracto mensual sirve como justificante contable de gasto financiero exento de IVA.
¿Qué es la tarifa de micropagos de PayPal y cuándo conviene activarla?
PayPal ofrece una tarifa especial de micropagos del 5,00 % + 0,05 € (en lugar del 2,90 % + 0,35 € estándar). Conviene activarla si tu negocio vende artículos de menos de 10 € (ej. descargas digitales, propinas o micropagos), ya que el cargo fijo de 0,35 € destruye el margen en importes pequeños.